按照《云南省省级部门预算信息公开实施方案》的要求，现将云南省军队离退休人员服务中心2018年度省级部门决算情况公开。

第一部分 云南省军队离退休人员服务中心概况

一、 主要职能

云南省军队离退休人员服务中心是为军队移交给地方政府管理的离退休人员提供服务保障的专门机构，成立于2008年9月。2018年度云南省军队离退休人员服务中心为云南省民政厅直属事业单位，公益一类。2019年在党和国家机构改革中，1月由省民政厅转隶至省退役军人事务厅。主要工作职责是“负责为移交地方政府安置的军队离退休人员提供保障服务，落实军队离退休干部的政治生活待遇”。

二、 2018年度重点工作任务介绍

1. 认真落实省委、省政府对双拥工作的要求，对全省部分州市军休干部进行政治待遇和生活待遇慰问、走访和调研工作，组织昆明市各军休服务机构到活动中心开展各类活动，让军休人员更加有荣誉感、获得感、幸福感。

2. 承办云南省军队离退休干部第十届“夕阳红杯”文艺体育比赛大会和第五届书法、绘画、摄影比赛。全面展现了 “云岭老战士”精神风貌，彰显了风采、陶冶了情操，丰富了军休生活，进一步促进了全省军休系统的交流与协作。

3. 做好军休宣传工作，充分发挥《云岭军休网站》、“云岭军休”微信公众平台、全省军休工作微信群平台作用，及时系统学习贯彻党和国家的老龄、军休政策法规，宣传军休机构工作先进经验和做法。

4. 认真贯彻落实党建和党风廉政建设工作要求，严格执行中央八项规定精神及实施细则，坚决反对“四风”，严格控制“三公”经费。

5. 规范财务管理，严格实行“统一领导，集中管理”的财务管理制度和“一支笔”财务审批制度，完成了年度单位预算编制及决算报告统计上报工作，完成了年度预算、决算网上公开工作，编制了本单位内控制度，代省军队离休退休干部安置办公室执行了全省军休干部定期增资经费的拨付工作；拨付了全省军队退休干部、随军无固定工资收入家（遗）属生活医疗补助经费，切实解决军休干部的实际困难。

6. 完成行政事业单位国有资产清查，以及省级机构改革单位国有资产清查工作，按政策要求报废处置中心183项、金额26.65万元的国有资产；按照国有资产出租相关规定，做好中心一二一大街420号18间临街铺面的出租工作，完成了非税收入上缴任务。

二、 部门基本情况

部门人员和车辆的编制及实有情况

省军休中心2018年末实有人员编制55人。其中：在职在编实有事业人员42人，退休人员9人，退休金未全额纳入社保，统筹外部分仍由本单位承担。

实有车辆编制10辆，在编实有车辆9辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

云南省军队离退休人员服务中心部门（单位）2018年度部门决算（公开表格）.xls

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

2018年度收入合计1145.58万元。其中：财政拨款收入1140.39万元，占总收入的99.55%；其他收入5.19万元，占总收入的0.45%。与上年对比，总收入减少50.95万元，降幅为4.26%。其中，财政拨款增加16.66万元，其他收入减少67.61万元。财政拨款收入增加的主要原因是2018年度省财政一次性下达给予我单位基本支出缺口补助资金有所上升，为323.50万元。

二、 支出决算情况说明

2018年度支出合计1205.53万元。其中：基本支出461.13万元，占总支出的38.25％；项目支出744.40万元，占总支出的61.75％。总支出与上年对比，减少了1.43%。基本支出比上年减少了43.85万元，项目支出比上年增加了26.36万元，主要原因是：2018年省本级财政没有拨付我单位基本支出经费，人员经费以项目经费的形式下达到我单位，因此基本支出比上年有所减少，而项目支出比上年有所增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障机构正常运转的日常支出461.13万元。与上年对比减少了43.85万元，减幅为8.68%,主要原因是2018年度省本级财政没有拨付我单位基本支出经费，人员经费以项目经费的形式下达到我单位，因此基本支出比上年有所减少。包括基本工资、津贴补贴、住房公积金中心、离退休人员退休金以及生活补助等人员经费支出351.55万元，占基本支出的76.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费42.10万元，占基本支出的9.13％。

（二）项目支出情况

2018年度用于专项业务工作的经费支出744.40万元。与上年对比增加了26.36元，增幅为3.67%，主要原因是：省本级财政没有拨付我单位基本支出经费，人员经费以项目经费的方式下达，2018年度一次性下达基本支出缺口补助资金323.50万元，用于弥补人员经费的不足。

具体项目开支及开展工作情况如下：

“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”是因为我单位系特殊供给事业单位（省级财政一直没有将我单位纳入全额预算管理）。以项目资金的形式下达经费以弥补我单位人员经费的缺口（云财社﹝2018﹞30号文件）。中央财政下达的人员经费不能足额保障职工工资，省财政根据我单位编报的2018年度项目预算情况，以及上缴的非税收入情况，安排我单位国有资源资产有偿使用成本支出项目经费（军休人员服务保障专项经费）40万元（云财社﹝2018﹞237号文件），专项用于职工工资的发放等开支。

项目支出“对个人和家庭的补助”支出380.93万元，用于支付军队移交地方政府的军队离退休干部的离退休金，军队离退休干部家随军无固定工资收入家属、遗属生活补助，全省军休干部和随军无固定工资收入遗属医疗费、医疗临时救助费，军队离休干部去世后一次性发放基本离休费及丧葬补助费，军队离休干部医疗统筹费等。文件依据为：《云南省财政厅关于提前下达2018年退役安置补助经费预算指标的通知》（云财社﹝2017﹞291号）、《云南省民政厅关于省军队离退休人员服务中心2018年部门预算的批复》（云民规财﹝2018﹞8号）、《云南省财政厅关于下达2018年军队退休干部及随军无固定工资收入遗属生活补助经费的通知》（云财社﹝2018﹞49号）、《总后勤部财务部关于明确计发各项生活待遇费用基数的通知》（﹝1994﹞财薪字第0221号）。

三、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出1138.05万元,占本年支出合计的94.40%。与上年对比增加了14.32万元,主要原因是：2018年度省财政一次性下达给予我单位基本支出缺口补助资金323.50万元，用于弥补人员经费的不足。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

社会保障和就业支出1138.05万元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于机构正常运转的支出和为完成特定事业发展目标的业务工作的经费支出，以及由省军休中心供养的军队离退休干部的离退休经费、随军无固定工资收入的家属、遗属的生活补助费等。

四、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度，省级财政没有将我单位的“三公”经费纳入财政预算，一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为8.46万元，其中：公务用车运行费支出决算为7.99万元；公务接待费支出决算为0.47万元，年度内没有发生因公出国（境）费用。

2018年度 “三公”经费支出数比2017年减少3.53万元，下降29.44%。主要原因是：2018年度我单位严格执行中央八项规定精神、《党政机关厉行节约反对浪费条例规定》和省委十项规定要求，进一步规范和完善“三公”经费管理制度，严格控制“三公”经费支出，减少了不必要的开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出7.99万元，占94.44%；公务接待费支出0.47万元，占5.56%。具体情况如下：

1. 公务用车购置及运行维护费支出7.99万元。其中：因公出国（境）费支出决算数为0；公务用车购置费支出决算数为0；公务用车运行维护支出决算数为7.99万元，较上年减少3.95万元，下降33.08%。我单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车为9辆，公务用车运行维护费主要用于各项业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2. 公务接待费支出0.47万元。其中：国（境）外接待费决算支出数为0元，国内接待费决算支出数为0.47万元，公务接待费支出决算较上年增加0.42万元，原因是：我单位上一年度公务接待费多数使用非财政补助经费开支，而2018年公务接待费全部使用财政拨款支出。主要用于省外军休系统和省内各地州市民政部门、军休机构工作人员以及军休干部来我单位协商、学习、交流、汇报工作所发生的接待支出。

五、 其他重要事项及相关口径情况说明

（一）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，云南省军队离退休人员服务中心资产总额8162.22万元，其中，流动资产1875.82万元，固定资产6285.70万元，无形资产0.69万元。与上年相比，本年资产总额增加1309.99万元，其中固定资产减少61.66万元，其中，报废车辆一辆，账面原值35万元； 报废报损资产183项，账面原值26.66万元；出租房屋5233.08平方米，实现资产使用收入62.65万元。

(二)政府采购支出情况

2018年度，政府采购实际支出总额9.68万元，为：工程类政府采购支出9.68万元。

（三）部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

（四）  其他重要事项情况说明

无

（五）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4. “三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

1. 经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2. 功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3. 一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

4. 基本支出：系用于保障本单位机构正常运转的日常支出，包括基本工资，津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公经费、差旅费、印刷费、水电费、汽车维修燃料费、办公设备购置及维修维护等日常公用经费（商品和服务支出）等公用支出；

5. 项目支出：系用于保障本单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，专项用于业务工作开展的省本级项目经费支出，主要用于部门履行职能、完成日常工作任务和承担全省军休服务管理事业发展相关工作的各项业务开支。